俄罗斯将要求在开立加密货币账户时提供纳税人识别号。

俄罗斯已将纳税人识别号码列为在数字存管机构开立账户、登记加密货币和数字权利的强制性要求，因为当局正在加强对该国不断发展的受监管加密市场的身份核查。俄罗斯联邦金融监测局（Rosfinmonitoring）于9月9日宣布，客户在俄罗斯数字存管机构开立账户时必须提供个人纳税人识别号码（纳税人识别号）。俄罗斯联邦金融监测局局长顾问弗拉达·格拉切娃对此作出了说明。

这一要求使税号成为加密账户的强制性身份标识，尽管俄罗斯银行在开立普通银行账户时并不要求提供纳税人识别号。“对于反洗钱体系而言，客户的纳税人识别号成为新的强制性身份标识，而且是强制性的身份标识，”格拉切娃说。“这是确保加密货币交易透明度所必需的。”

分配给个人的纳税人识别号由12位数字组成，即使其地址、姓氏或其他护照信息发生变化，该号码仍归其本人所有。在俄罗斯，该号码广泛用于税务和就业相关事务。

开立加密账户时的强制性身份标识：纳税人识别号

格拉切娃指出，这项要求属于适用于加密货币交易的反洗钱措施，直接将税务标识纳入数字存管机构的客户身份识别流程。

这一决定是在俄罗斯受监管加密市场于9月1日正式开放几天后作出的。此次开放依据的是该国首个规范加密货币交易、资产托管和跨境结算的综合监管框架。

数字存管机构在这一体系中发挥着关键作用，因为它们负责维护客户加密货币和数字权利的登记册。俄罗斯央行已于7月提出针对存管机构和交易所的详细规则，包括有关数字货币账户、资本和注册的要求。

加密货币交易的身份识别要求

俄罗斯更新后的反洗钱法禁止数字存管机构和数字金融资产发行信息系统运营商为匿名客户或使用虚构姓名的个人开立数字账户。

对于超过60,000卢布的交易，规则要求受监管主体收集并传递有关参与方的更详细信息。对于个人付款人，所需信息可能包括全名、数字账户号码或钱包标识符、居住或登记地址、出生日期，以及在适用情况下的纳税人识别号码。

对于个人收款人，所需信息可能包括全名、数字账户标识符或地址、居住国家和城市，以及在拥有该号码时提供纳税人识别号。法人须遵守单独的身份识别要求，包括其名称、数字账户或地址标识符、所在地和税号。

金额为60,000卢布及以下的交易仍适用较少的信息要求，包括个人姓名及其数字账户号码或地址标识符。如果受监管机构怀疑较小金额的交易与洗钱或恐怖主义融资有关，则适用更详细的身份识别要求。

新立法下对加密市场的监管扩大

身份识别规则属于在总统弗拉基米尔·普京于8月4日签署俄罗斯加密货币法后推出的监管体系。

该法律的主要条款于9月1日生效，将加密货币交易所、经纪商、数字存管机构和其他中介机构纳入受监管的国内市场。

非合格投资者必须通过知识测试，并且每年可通过每家中介机构购买不超过300,000卢布的合格加密货币。合格投资者也必须接受测试，但不受同样的年度购买限额约束。

俄罗斯央行提出将比特币、以太币和USDT列为可能符合有组织交易标准的资产。这些标准涵盖市值、流动性以及在海外市场的交易历史。

在俄罗斯境内，加密货币仍被禁止用作普通商品和服务的支付手段，而新的监管框架允许将其用于特定的跨境结算。

已经开展加密货币交易所服务的公司获得了遵守新制度的过渡期，现有服务提供商必须在2027年7月1日前完成注册。

大型金融机构正在根据监管框架筹备自己的服务。Sberbank计划在12月1日前推出加密货币交易、托管和结算服务，以及数字存管机构。不过，该行尚未披露该服务涉及的资产、客户准入规则、费用或资金提取条件。

将银行账户与纳税人识别号关联的可能性

数字存管机构必须提供纳税人识别号的要求，与俄罗斯政府机构正在制定的另一项计划相吻合，即将税号与银行账户关联起来。

俄罗斯央行正在制定相关机制，为计划于2027年推出的Antidrop平台做准备。该系统旨在帮助识别被所谓“骡子”使用的账户，即提供自身银行账户信息以接收或转移非法资金的个人。

对于传统银行服务而言，纳税人识别号历来并非同等意义上的强制性身份标识。客户通常可以在不提供该号码的情况下开立银行和经纪账户，或获得贷款。

数字存管机构将在更严格的身份识别规则下运营，因为俄罗斯联邦金融监测局获得了对加密货币交易进行监督的新权力。

8月4日签署的第283-FZ号联邦法律修改了俄罗斯反洗钱法律，旨在为数字存管机构及其他从事数字货币和数字权利业务的机构引入具体义务。该法律要求受监管机构在进行加密货币交易期间保存并传递规定的信息，并禁止其为匿名数字账户提供服务。其关于加密货币领域反洗钱的条款于9月1日生效，与受监管交易的主要监管框架同时实施。

随着规则生效，俄罗斯正在发展配套基础设施。俄罗斯央行将维护获批市场参与者的官方登记册，而银行、经纪商、资产管理机构、交易所和数字存管机构将按照适用于其市场角色的要求开展业务。

SberCIB研究部门在8月底估计，俄罗斯受监管加密市场在第一年内可处理3.5万亿至4万亿卢布的交易。Sberbank副董事长阿纳托利·波波夫表示，到2029年，年度交易量可能达到约7.5万亿卢布。

现有加密服务提供商最迟可在2027年7月前完成注册，而规范某些转让限制和非居民数字存管机构的后续条款将于2027年7月1日生效。

常见问题

俄罗斯为何出台开立加密账户时必须提供纳税人识别号的要求？

要求提供纳税人识别号是作为反洗钱措施的一部分推出的，旨在确保加密货币交易的透明度。俄罗斯联邦金融监测局局长顾问弗拉达·格拉切娃表示，在数字存管机构开立账户时，“对于反洗钱体系而言，客户的纳税人识别号成为新的强制性身份标识”。

这项要求何时生效？

俄罗斯受监管加密市场的主要条款于9月1日生效，其中包括针对数字存管机构及其他从事加密货币业务主体的反洗钱要求。

加密货币交易还规定了哪些身份识别要求？

对于超过60,000卢布的交易，必须收集参与方的详细信息，包括个人的全名、地址、出生日期和纳税人识别号，以及法人的名称、地址和税号。金额较小的交易所需信息较少，但如果机构怀疑交易涉及洗钱或恐怖主义融资，则适用完整的信息要求。